Varude registreerimine

Materjalid ja toorained on pärit sularahas ja tarnijatelt ostetud vastutusalas olevatest isikutest. Kindlaksmääratud ressursid võivad ettevõttes ilmneda nende põhiliste vahendite enda valmistamisel ja mahakandmisel, mis on tulnud kokku puutuma. On olemas kindel järjekord, mille kohaselt materjalide saamine registreeritakse.

Tarnija saadab koos tarnitud toodetega saatedokumendid ostjale. Nende hulka kuuluvad kaubaarved, maksetaotlus (üks koopia otse ostjale, teine - pank), kviitung saatelehele ja teistele. Raamatupidamisosakonna poolt koostatud järjekord, mille kohaselt ostja raamatupidaja kontrollib saatedokumentide täitmise täpsust. Pärast kontrollimist edastatakse dokumendid vastutavale isikule - tarnehaldur.

Hankeosakond kontrollib sortimentide, mahu, kvaliteedi, tarneaja, hindade jms nõuetele vastavust. Arvelduskohustuse või muu saatedokumendi lepitustulemuste põhjal tehakse märkus osalise või täieliku aktsepteerimise kohta (makse nõusolek).

Tellimus, mille kohaselt inventuuriarvestust (varusid) arvestatakse , näeb ette kauba saabumise ja selle otsingu kontrollimise meetmed. Nendel eesmärkidel on olemas spetsiaalne ajakiri. Registreerimisnumber peab sisaldama registreerimisnumbrit, tarnija nime, registreerimise kuupäeva, lastiliiki, veodokumendi numbrit ja kuupäeva, vastuvõtmise korraldust või lastiotsingu taotluse vastuvõtu akti ja muud teavet. Märkmetes on toodud teave makse kohta või selle tagasilükkamine.

Pärast auditit saadetakse maksetaotlused raamatupidamisosakonnale. Laekumised antakse ekspedeerijale, kes saab kaupa ja edastab selle.

Kooskõlas varude arvestamise järjekorraga edastab ekspedeerija saabunud kaubasaadetise massi ja istmete arvu järgi. Kui on ilmnenud märke, mis tekitavad kauba vastuvõetud kauba turvalisuse osas kahtlusi, on volitatud isikul õigus nõuda transpordiorganisatsioonilt kontrolli. Kui massi nappus on, pakendi kahjustuste avastamine, riknemine on eriline (kaubanduslik) toiming. Selle dokumendi alusel esitatakse nõuded tarnija või transpordiorganisatsiooni vastu.

Materjalide laekumist teises linnas teostab ekspedeerija vastavalt riietuse ja volikirja nõuetele. Dokumendid näitavad saadaolevate kaupade nimekirja. Ekspedeerija nõustumisprotsessis viiakse läbi mitte ainult kvantitatiivne, vaid ka kvalitatiivne kontroll.

Vastuvõetavad tooted tarnitakse ettevõttele. Ekspedeerija esitab materjalid laos. Luba võtab vastu laohaldus, kontrollib lasti kvaliteeti ja kogust vastavuses tarnija konto andmetega. Korraldus, mille kohaselt MPP raamatupidamine toimub, näeb laopidaja ette vastuvõetud lasti kätte vastuvõtukviitungi ettevalmistamise. Tellija kirjutab alla ekspediitor ja laohaldus.

Raamatupidamine MPZ viiakse läbi sobivates üksustes (arvuline, lineaarne, maht, kaal). Kui kaubasaade jõuab ühest ühikust ja voog teistele, kasutatakse samaaegselt kahte mõõtühikut.

Kui faktilised andmed ja tarnija andmed ei ole lahknevad, on postitamine ilma kviitungi kättesaamisest lubatud. Sellistel juhtudel on tarnija dokumendis tempel tempel, mis sisaldab tellimuse põhinõudeid.

Materjalid vabastatakse ettevõtte laost majanduslikuks tarbimiseks, tootmisvajadusteks, töötlemiseks, samuti mittelikviidsete ja ülejääkide müümiseks.