Omakapitali tootlus kui tõhus panga juhtimissüsteemi parameeter

Kapitali juhtimine on panga või kogu ettevõtte juhtimissüsteemi oluline ja vajalik komponent, mis tagab nende tegevuse stabiilsuse praegustes turutingimustes. Kapitali juhtimise mudel on elementide kogum, mis sisaldab põhimõtteid ja juhtimismeetodeid, mille eesmärk on optimaalse suuruse ja kapitali struktuuri kujundamine, selle tõhus kasutamine ja kus peamine kriteerium on omakapitali tootlus.

Sellise mudeli aluseks olevad põhimõtted on järgmised:

- kaasatuse tase üldises juhtimissüsteemis;

- otsuste tegemise süsteemne olemus;

- paindlikkus, kohanemisvõime ja juhtimise dünaamilisus;

- juhtimismudelite hulgast;

- keskenduda institutsiooni või ettevõtte arengu kõige olulisematele ülesannetele;

- õiguskaitset;

- juhtimise optimeerimine, kus omakapitali tootlus muutub selle tõhususe peamiseks kriteeriumiks.

Majandusarengu praeguses etapis on kapitali juhtimise peamine eesmärk panga omakapitali kasumlikkus ning pikaajalises perspektiivis finantsstabiilsus ja -julgeolek, võttes arvesse selle turuväärtuse maksimeerimist.

Selle saavutamine tähendab järgmist:

- panga tagasivõtmine tegevuse režiimi, kui omakapitali ja struktuuri puhaskasumlikkus jõuab optimaalsetele parameetritele;

- moodustatud kapitali jaotamine kasutamisliikide kaupa;

- keskkonna loomine optimaalse omakapitali tasuvuse saavutamiseks, saavutades maksimaalse tasuvuse eeldatava riskitasemega;

- finantsriskide ohu vähendamine planeeritud tasuvuse tasemel;

- panga finantstasakaalu tagamine;

- asutajate vajalik kontrollitase;

- juhtimise paindlikkus;

- kapitali käibe näitamine kooskõlas omakapitali tasuvuse kujunemisega;

- äriühingu kapitali õigeaegne reinvesteerimine.

Juhtimissüsteem sisaldab järgmisi alamsüsteeme:

- omakapitali juhtimine, mis on moodustatud nii sise- kui ka välistest allikatest;

- laenukapitali juhtimine, mis on kaasatud sellistest sisemistest allikatest nagu osalejate sissemaksed , aktsiate emiteerimine jne;

- laenukapitaliga tehtava töö korraldamine (pank, kauba laenud, võlakirjaemissioon jne);

- struktuuri optimeerimine.

Panga kapitali juhtimine põhineb juhtimise strateegial ja taktikal. Strateegia võib panga tegevuse põhiliini kujul seatud eesmärkide saavutamiseks. Kapitali juhtimise strateegia ei tohiks olla vastuolus panga enda üldise arengustrateegiaga, kuna see on selle osa. Kapitali juhtimisstrateegia määratlust tuleks rakendada, võttes arvesse selle moodustamise ja kasutamise eripära, keskkonnatingimusi ning panga tegevuse eesmärke ja suundumusi. Seepärast peaks kapitalijuhtimise strateegia olema suunatud põhinäitajate parandamisele, mis iseloomustavad kapitali kujunemise ja toimimise efektiivsust ning aitavad kaasa finantsilise jätkusuutlikkuse suurendamisele.

Juhtimistaktikumid hõlmavad spetsiifiliste meetodite ja tehnikate kasutamist konkreetse olukorra saavutamiseks teatud ajahetkel.

Kapitali haldamine hõlmab kahe tööriistarühma kasutamist:

1. Välised vahendid moodustavad makrotasandil teatud hoobade komplekti, mis mõjutavad mikrotasandi kapitali moodustamise ja kasutamise protsesse (pankade tegevuse riiklik reguleerimine, varade turg, valuutakorraldus, krediidiressursside kättesaadavus).

2. Siseministeeriumi vahendid, mille eesmärk on parandada kasutamise efektiivsust, optimeerides panga arengu sisemisi tegureid, varjates pakutavaid võimalusi ja reservi (kapitalimahutuse strateegia ja sihtfinantseerimise poliitika, optimaalse rahastamisallika valimise meetod, kapitalimahutuse teatud aspektide sisestandardite süsteem jne). .)

Seega võimaldab kapitali juhtimine otsida ja vastu võtta otsuseid, mis tagavad selle kasutamise soovitud efektiivsuse, mõjutades omakapitali suurust, omakapitali tasuvust, kapitalimahutuse struktuuri ja allikaid. Samal ajal pakub kapitalijuhtimise mehhanism: juhtimise eesmärkide ja eesmärkide määratlemist, nende rakendamise kontrolli; Raha haldamise strateegia ja taktikate väljatöötamine; Kaasaegsete meetodite ja mudelite kasutamine juhtimisprotsessis; Kapitali kasutamise efektiivsuse ja selle juhtimise optimeerimise õigeaegne analüüs.